Assurance vie de 150 000 € : combien touchera votre conjoint ou partenaire de PACS ?
0 € d'impôt. Depuis la loi TEPA (2007), le conjoint marié ou pacsé est totalement exonéré, que la transmission passe par l'assurance vie ou par la succession. L'intérêt de l'assurance vie est ailleurs : liberté de la clause bénéficiaire, capital versé rapidement, hors partage successoral.
Optimiser ma transmission avec un gestionnaire150 000 € transmis à votre conjoint ou partenaire de PACS : le comparatif
Bonne nouvelle : depuis la loi TEPA de 2007, le conjoint survivant (marié ou pacsé) ne paie aucun droit, ni sur la succession, ni sur l'assurance vie.
La fiscalité de l'assurance vie sur 150 000 €
Le conjoint marié ou pacsé est exonéré de toute taxation sur les capitaux d'assurance vie (article 990 I du CGI, renvoyant à la loi TEPA). Peu importe le montant : 150 000 € sont transmis intégralement.
Ce que votre conjoint aurait payé sans assurance vie
En succession classique, le conjoint est également exonéré. La comparaison fiscale est donc neutre — mais l'assurance vie reste hors succession : le capital est versé directement, sans attendre le règlement du notaire, et n'entre pas dans le partage avec les autres héritiers.
Trois leviers qu'un gestionnaire de patrimoine actionne pour vous
La clause bénéficiaire
Une clause mal rédigée ou jamais relue peut ruiner toute l'optimisation — voire écarter la personne que vous vouliez protéger. Le gestionnaire la rédige et la met à jour à chaque événement de vie.
Le calendrier des versements
Avant 70 ans, chaque bénéficiaire profite de 152 500 € d'abattement ; après, le régime change du tout au tout. Verser au bon moment, sur le bon contrat, est un arbitrage à part entière.
La répartition entre bénéficiaires
L'abattement étant par bénéficiaire, désigner plusieurs personnes démultiplie les 152 500 €. Le gestionnaire structure la répartition en cohérence avec votre situation familiale.
Autres montants transmis à conjoint
150 000 € transmis à un autre bénéficiaire
Questions fréquentes
Ces chiffres sont-ils garantis ?
Que se passe-t-il pour les versements après 70 ans ?
Est-il trop tard pour optimiser ?
Contenu à visée pédagogique, fondé sur la fiscalité en vigueur à la date de publication. Ne constitue ni un conseil fiscal ni un conseil en investissement ; votre situation personnelle peut faire varier ces montants.
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