Une transmission bien préparée se fait sans impôt. Faites le point avec un gestionnaire de patrimoine.
Ce que vos proches recevraient aujourd'hui, ce qu'ils recevraient une fois votre patrimoine organisé, et les premières décisions à prendre. Un gestionnaire de patrimoine indépendant réalise le bilan avec vous, par téléphone, et vous remet un document écrit.
- Assurance vie, donations, démembrement, SCPI, holding : tous les leviers passés en revue
- Un bilan écrit, d'ordinaire facturé 290 €, offert et sans engagement
- Gestionnaire enregistré à l'ORIAS, signataire de la charte protection-epargne.com
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Rappel sous 48 h par un gestionnaire de patrimoine partenaire. Bilan offert, d'une valeur de 290 €.
Même patrimoine, même famille, pas le même résultat
Sur 600 000 € transmis à deux enfants, une succession subie coûte 76 000 € de droits à payer. La même somme, organisée à l'avance entre assurance vie et donations, peut n'en coûter aucun. La différence ne vient pas du patrimoine, ni de la famille : elle vient de ce qui a été préparé, et dans quel ordre.
Transmission subie
Tout passe par la succession. Les 100 000 premiers euros reçus par chaque enfant ne sont pas taxés (c'est l'abattement), le reste l'est selon le barème des droits de succession, jusqu'à 20 % sur la tranche courante. Sur 600 000 € pour deux enfants : environ 76 000 € de droits à payer.
Transmission préparée
152 500 € par enfant en assurance vie avant 70 ans, une donation de 100 000 € par enfant faite assez tôt, le solde en succession sous l'abattement. Sur les mêmes 600 000 € : 0 € de droits à payer.
Exemple indicatif, barème 2026, ligne directe, hors situation particulière. Le bilan reprend ce calcul avec vos propres chiffres.
Les leviers d'une transmission sans impôt
Trois leviers font l'essentiel du travail. Une dizaine d'autres, plus spécialisés, s'ajoutent selon votre situation : chef d'entreprise, patrimoine immobilier, conjoint à protéger, proches sans lien de parenté. Le bilan identifie ceux qui vous concernent.
L'assurance vie alimentée avant 70 ans
Chaque bénéficiaire reçoit jusqu'à 152 500 € sans droits de succession, puis 20 % jusqu'à 700 000 €. C'est le levier le plus puissant et le plus simple : il ne dépend ni du lien de parenté ni de la succession, et se règle par la clause bénéficiaire.
Les donations, tous les 15 ans
100 000 € par parent et par enfant, 31 865 € par grand-parent et par petit-enfant, sans impôt, renouvelables tous les 15 ans. Plus tôt la première donation est faite, plus souvent l'abattement se renouvelle.
L'ordre des opérations
Donner d'abord, puis loger en assurance vie, puis laisser le reste à la succession : le même patrimoine transmis dans un ordre différent ne paie pas les mêmes droits. C'est ce que le bilan met à plat.
Le don familial de somme d'argent
31 865 € supplémentaires par donateur de moins de 80 ans à un enfant, petit-enfant ou neveu majeur, exonérés, en plus des abattements classiques.
La donation en nue-propriété
Vous donnez la nue-propriété d'un bien et gardez l'usufruit : les droits sont calculés sur une fraction de la valeur (60 % entre 61 et 70 ans, 50 % entre 71 et 80 ans), et vos enfants récupèrent la pleine propriété sans nouveaux droits.
Les SCPI en nue-propriété
Acheter des parts de SCPI en nue-propriété, avec une décote de 20 à 40 %, pour se constituer un patrimoine immobilier transmissible sans gestion locative, ou les donner en nue-propriété à ses enfants.
La donation-partage
Répartir de son vivant entre ses enfants, avec des valeurs figées au jour de la donation : plus de conflit au moment de la succession sur ce que valait chaque lot.
Le pacte Dutreil
Pour transmettre une entreprise familiale ou des parts de société : exonération de 75 % de la valeur des titres, à condition d'un engagement de conservation. Le levier majeur pour les chefs d'entreprise.
La holding ou la société civile familiale
Loger le patrimoine dans une société et donner des parts plutôt que des biens : donations fractionnées, décote sur les parts, contrôle conservé par les parents via les statuts.
L'assurance vie après 70 ans
Les versements après 70 ans gardent un abattement global de 30 500 €, et surtout les gains générés sont totalement exonérés. Un contrat dédié aux versements tardifs reste utile.
Le contrat de capitalisation
Il se donne de son vivant en conservant son antériorité fiscale, ce que l'assurance vie ne permet pas. Complément naturel d'une donation en nue-propriété.
La clause bénéficiaire démembrée
Le conjoint reçoit l'usufruit du capital d'assurance vie, les enfants la nue-propriété : le conjoint est protégé, les enfants ne paient les droits qu'une fois, à taux réduit.
Le PER comme outil de transmission
En cas de décès avant 70 ans, un PER assurance se transmet comme une assurance vie, avec l'abattement de 152 500 € par bénéficiaire, sans que les versements aient jamais été imposés.
La donation au dernier vivant et le régime matrimonial
Élargir les options du conjoint survivant, ou passer en communauté universelle avec clause d'attribution intégrale : le conjoint est protégé, la transmission aux enfants est différée.
Le testament et le présent d'usage
Deux outils simples et souvent oubliés : le testament pour organiser la répartition, le présent d'usage (cadeaux proportionnés à vos moyens, à l'occasion d'événements) qui n'est ni taxé ni rapporté à la succession.
Ce que contient le bilan transmission
Un échange par téléphone avec un gestionnaire de patrimoine, puis un document écrit en trois parties. Vos ordres de grandeur suffisent, aucun justificatif n'est demandé.
L'état des lieux
Ce que chacun de vos proches recevrait aujourd'hui, si rien ne changeait : part de chacun, abattements utilisés, droits à payer, délais. Souvent la première fois que ces chiffres sont posés noir sur blanc.
La projection après organisation
Le même patrimoine, une fois les bons leviers activés : ce que chacun recevrait, ce que la famille économiserait, et ce que cela suppose de faire.
Les premières décisions
Trois à cinq actions concrètes, classées par ordre d'importance, avec qui les réalise (vous, votre notaire, le gestionnaire) et à quelle échéance.
Trois étapes, aucune obligation
Vous laissez vos coordonnées
Prénom, téléphone, à qui vous souhaitez transmettre. Un gestionnaire de patrimoine partenaire vous rappelle sous 48 heures ouvrées pour convenir d'un créneau.
Un échange par téléphone
Vous décrivez votre famille et votre patrimoine dans les grandes lignes. Le gestionnaire identifie les leviers qui vous concernent et ceux qui ne servent à rien dans votre cas.
Vous recevez votre bilan écrit
État des lieux, projection, premières décisions. Vous en faites ce que vous voulez : seul, avec votre notaire, ou avec le gestionnaire si vous souhaitez aller plus loin.
Pourquoi un gestionnaire de patrimoine indépendant
Les gestionnaires du collectif Protection Épargne sont enregistrés à l'ORIAS, contrôlés par l'Autorité des marchés financiers et signataires de notre charte : transparence sur les frais, pas de produit maison, et un premier échange sans engagement. Ils travaillent avec votre notaire, pas à sa place : le notaire rédige les actes, le gestionnaire organise le patrimoine en amont pour que les actes coûtent le moins possible.
Vos questions, nos réponses
Le bilan est-il vraiment offert ?
Est-ce que « sans impôt » est vraiment possible ?
Ai-je besoin d'un notaire ?
Je n'ai pas d'enfants, le bilan me concerne-t-il ?
Que veut dire « gestionnaire de patrimoine indépendant » ?
Que signifient ORIAS et AMF ?
Mes informations sont-elles confidentielles ?
Prêt à préparer votre transmission ?
Un échange par téléphone, un bilan écrit, aucune obligation. Un gestionnaire de patrimoine vous rappelle sous 48 heures.